SAP许可：影响中国信息化全面预算管理的8个成功案例

2007年是我国信息化工作扎实推进的一年，也是全面预算管理从理论走向实践的关键一年。 今年以来，不少全面预算管理信息化的成功案例逐渐浮出水面，值得我们学习和研究。 和讨论。 全面预算管理信息化是我国信息化内容的重要组成部分。 研究全面预算管理信息化成功案例，对于进一步提高社会各层面、团体和个人对我国当前信息化建设应用水平的认识将产生深远影响。 在此，笔者经过调查比较，收集并推荐了八个与市场上全面预算管理系统应用直接相关的高价值、有代表性的成功案例。 这8家案例公司的名字分别是：深圳航空公司、北京观景集团、南方香江集团、昂力教育集团、山东航空集团、大亚湾核电站、武钢集团、山西王庄煤矿。 从研究来看，这些客户分布在不同行业和地区，企业规模和性质也不同。 在航空、制造、物流、教育、能源、煤炭等众多行业，全面预算管理软件得到不同程度的推广应用，普及和促进全面预算管理信息化应用。 在推进全面预算管理信息化的过程中，各企业都收到了良好的社会效益和经济效益，达到了预期目标。

经过整理，笔者汇集了这八个成功案例，从公司风格的介绍，到公司实施信息化全面预算管理的分析，从公司遇到的信息化预算管理问题到全面预算管理提供预算管理解决方案，然后提供案例特征、案例效果分析等不同层面的注释。 希望对大家学习《信息化全面预算管理理论》、评价《信息化全面预算管理成功案例》、选择《信息化全面预算管理软件》有所帮助。 有帮助，有进步。

1. 深圳航空

2.北京观景集团

3、南湘集团

4.昂立教育集团

5、山东航空集团

6. 大亚湾核电站

7、武钢集团

8.山西王庄煤矿

?深航成功实施用友ERP-NC全面预算管理系统案例

1.深航风格

深圳航空有限公司成立于1992年11月，1993年9月开航，是由广东广空（集团）公司、中国国际航空、全程物流（深圳）有限公司、深圳市鼎协实业组成的航空公司深圳市中福地有限公司是由五家公司共同投资经营的股份制航空运输企业。 主要从事航空客货运输业务。 目前拥有B737系列飞机24架，总资产36.2亿元，员工1900余人，设有2个分公司、5个子公司，30多个海外销售部，经营国内航线80多条。

2、深航的低成本竞争策略

“深航管理者对企业发展和航空运输有着独特的理解。 通过仔细分析外部经营环境，确定市场定位，实施有效的战略，他们为公司确定了正确的发展方向。”

深航人认为，在市场竞争中取胜只有两条路：一是“乘人之危”，二是“乘人之危”。 深航自身的规模和实力不符合“抢”的条件，只能巧妙地获取。 尤其是在涉及公司长远利益的战略目标和政策的设计上，一定要“聪明”、“准确”、“稳定”。 为此，他们全面分析了国内各航空公司的战略选择和战略布局，注意避免国有企业战略选择上的一些失误、失误等不足。 同时，他们借鉴了西南航空的低成本运营模式。 科学确定公司的战略目标和政策，为公司的长远发展奠定坚实可靠的基础，从根本上确立公司在市场竞争中的优势。

深航总经理董立嘉曾表示：“我认为低成本战略是竞争战略中**杀伤力的战略。看似简单，但需要对各种竞争因素进行严格分析，找到可执行的低成本战略。” “战略。成本路径。现实中，我们需要丰富低成本战略的内涵，坚持核心理念，将成本优势转化为消费激励和动力，这才是实现目标的正确方向。”

3.实施用友全面预算管理解决方案

如何使航线成本核算成为航空公司制定有效营销策略的重要依据？ 如何有效控制企业运营成本？ 如何实施低成本策略，在市场竞争中脱颖而出？ 为此，深航找到了国内**的ERP软件厂商用友软件。 用友软件根据深航战略目标和经营管理具体情况，采用NC全面预算系统的费用计划和财务计划，结合应收账款、应付账款、会计中心、总账等系统进行综合规划并控制运营成本和费用。 用友NC预算管理解决方案为深圳航空走上中国特色低成本航空发展道路奠定了坚实的基础。

1）预算制度

有限责任公司的计划/预算管理工作由财务部负责。 财务部每年10月发布预算表样本。 两周内，集团总部各部门及下属二级公司根据自身情况编制公司预算。 根据深航管理需要，根据各部门的费用项目进行预警控制，部分费用项目需要提前控制。 预算体系分为以下两部分： 财务预算：根据会计科目和辅助项目编制预算样本表； 费用预算：根据收入制定项目、部门的预算模板。

2）预算编制

根据**的费用集合和虚拟部门制定预算表样本； 将样表纵向分解到各个部门，每个部门填写一份计划。

应当由专门归口部门管理的预算，归口部门负责人必须根据各部门填报的计划，垂直汇总，生成预算汇总部门的专项预算总额。

通过表间取数生成多部门、多费用明细表。

深航预算管理编制流程

3）预算控制

费用计划控制计划：

费用计划通过NC应付报销中心系统控制

控制对象为：收支项目和部门

各部门可以通过权限设置实时查询本部门预算执行情况并进行分析。 没有业务权限的其他部门的预算和执行情况无法查看。

4）预算分析

以预算为基准，与实际执行结果进行比较，检查预算差异和预算执行进度；

分析过程中考虑异常因素并进行分析，消除异常因素； 可以根据预算数据或实际数据进行消除； 在预算分析中，最常用的是预算数据与实际执行数据的差异分析。 包括差异率和差异量分析； 此外，用户还可以进行进一步的分析，包括因子分析、多维OLAP分析等。

四、实施效果

自2001年起，深航开始实施全面预算管理，坚持把降低成本作为预算管理的总体指导思想，将各项经济运行纳入预算管理，做到事前预测、事中控制、事后反馈评估。 由于采用用友数控系统预算管理模块，实现了预算的实时监控，对各部门的各项工作进行了预算控制，对生产经营链上的各个环节进行了财务成本控制，确定预算指标的确定标准。 确保所有业务活动都在预算范围内。 通过全面预算控制，将成本控制落实到公司生产经营的各个环节，**限度地降低公司的成本水平，从而大大提高公司的经济效益。

全流程管理：通过NC预算的实施和NC财务的实施，帮助集团完成了从预算编制到预算控制、到预算分析、到预算调整的完整流程。

流程透明：不仅使制备过程清晰透明，而且大大缩短了制备时间。

精准预算：编制预算时，可以参考大量相关数据，提供多种预算方法的组合。 通过预测和模拟，预算的准确性大大提高。

实时监控：预算系统与财务系统的集成应用，可以根据部门、费用类别进行实时预警和控制，加大控制力度。

全面分析：通过预算分析账表可以方便快捷地进行大量的分析工作，并且可以随时获取实时的费用执行情况，使预算分析工作真正指导未来的工作。

现代企业的发展离不开规范、严格、有效的财务管理。 深航在实际工作中把财务管理作为核心。 科学的预算编制和有效的财务监管渗透到公司运营的各个环节，使深航的低成本战略深入人心。 开花结果。

?观景集团成功实施厚盾全面预算管理系统案例

一、观景集团的风采

北京观京工贸有限公司（简称观京集团）是一家成立于1993年的现代化工贸企业集团，目前观京集团企业规模近2亿元。 业务涵盖装饰、租赁、家具制造、综合市场等多个领域。近年来，公司发展迅速，成功并购重组北京汽车喇叭厂、北京家具公司、北京先河建筑工程有限公司、有限公司、出租车公司等，通过市场化运作和资本扩张，目前观景集团已发展成为集建筑、商业、服务于一体的现代化企业集团。

2、观景集团从财务信息化迈向全面预算管理信息化

观景集团的信息化工作首先是从中大新财务软件的应用开始的。 到2007年，已经使用三年多了。 据该公司负责人介绍，财务软件应用仅在财务数据管理方面就非常有效。 然而，从公司管理的角度来看，财务软件仍然存在很多局限性。 毕竟财务软件和管理软件在设计和开发思路上存在很多差异。 由于财务软件受国家金融制度等政策环境的影响，很多软件功能模块已经固化，不易改变。 使用财务软件进行管理灵活性和扩展性较差。 从适用范围来看，财务软件只适合财务部门某一部门的人员使用，只能对公司进行管理。 财务数据; 那么，独立的财务软件似乎不足以或无力满足公司非财务部门的管理需求。 为了适应公司管理的变化和需求，公司这两年一直在考虑如何使用一套管理软件来解决公司问题。 经过调查比较，发现厚盾全面预算管理软件更适合公司的发展需求。 从预算软件的设计到软件功能，可以帮助公司实现“全人”、“全业务”、“全流程”管理，实现公司业务的精细化管理和目标化管理部门，从而降低公司成本和运营风险。 提**率。

选择应用全面预算管理软件是观景集团业务不断完善、管理需求不断增加而做出的决定。 从某种角度来说，也是配合公司整体战略而采取的信息化举措之一。 ; 全面预算管理软件的应用，可以进一步辅助公司领导层进行科学决策，进一步实现公司内部信息的透明化； 全面预算管理软件的应用可以帮助公司从上到下、从领导到员工、从财务部门到业务部门。 由集体需求决定。 公司认为，任何企业的预算管理工作如果没有全面预算管理软件的支持，单纯依靠口头管理，预算数据很难做到如此详细、科学。 过去，我们公司从事预算管理工作已有近十年的时间。 但一开始，预算管理工作比较粗放。 我们利用EXCEL软件制作数据表来实施预算管理。 但后来我们发现，随着业务量的增大，数据越来越多，原来的EXCEL表很难满足业务发展的需要。 因此，我们迫切需要一款专门针对预算管理而设计开发的综合预算管理软件。 我们相信，只有使用专门的预算管理系统才能解决企业在预算管理过程中遇到的问题。 但我们也认为预算管理只是企业管理的一方面。 全面预算管理的核心是提高企业整体管理水平。

3、观景集团实施厚盾全面预算管理解决方案

预算调整

支持部门内预算间调整申请、部门内预算调整申请增减申请、部门内预算增减申请、部门间预算调整申请审批。

支持预算调整中的预算试算、预算模拟分析（可模拟资产负债表、损益表、现金流量表、指标表）、执行预算比较分析、指标项跟踪分析等多种分析。

支持预算基线的多版本管理。

预算执行与控制

依靠多种可灵活调整的业务流程跟踪控制预算执行流程：包括采购项目申请及审批流程、采购执行流程、贷款申请审批流程、费用报销流程、请购流程、付款流程等；充分考虑企业受会计制度的制约，专门设置了实际数据的补充录入功能，使预算管理数据库真正成为企业数据全面、真实的反映，从而为企业提供真实、全面的分析。

提供与新中达财务软件、用友财务软件等通用财务软件的接口。

预算分析

提供损益差异分析、资产负债差异分析、现金流量差异分析、营业收入预算（销售预算）差异分析，以及各项指标的跟踪对比分析。

提供各类预算项目的定制差异分析，支持跨部门、按项目进行预算账目综合分析。

预算审查

支持平衡计分卡KPI绩效考核：支持KPI评分和排名。

厚盾全面预算管理软件实现了完整的预算管理体系，包括预算编制、预算审批、预算有效下达、预算调整、预算执行控制、预算差异分析、预算考核等，完整的闭环系统。

四、实施效果

将厚盾全面预算管理软件应用到观景集团的直接好处是，让观景集团的每一位员工都清楚地了解自己的部门，每个月花了多少钱，每个月赚了多少钱。 钱，员工所做的每一件事，能给部门或公司带来什么回报等等，这些都由厚盾全面预算管理系统清晰地记录和提示。 更重要的是，系统可以对活动前和活动中的数据进行科学分析，并给出分析结果，从而实现对业务管理的有效控制。 观景集团业务很多。 下设分公司，分公司下设部门。 每个部门每个月要花多少钱，钱花在哪里等等，这些业务产生的数据都在厚盾全面预算管理系统中可查、可控。 以前我们的预算管理账基本上只能在分行层面做，但是现在在部门层面做起来还是比较困难的，因为工作量太大，用EXCEL软件来收集数据的话。 “万事开头难。” 我相信，只要观景集团成功迈出信息化的**步，前进的道路就会一帆风顺。 祝愿观景集团信息化能够进一步发挥“灯塔”效应，服务自身、带动行业，为我国信息化建设和全面预算管理深入发展作出更大贡献。

?香江集团成功实施用友ERP-NC全面预算管理系统案例

一、香江集团的风采

香江集团成立于1990年，以家居制造及分销行业起家。 历经14年，已发展成为拥有100多家子公司、员工2万多人、跨地区多元化经营的大型民营企业集团。

集团业务发展主要包括以下五个板块：

家居流通领域：香江集团投资控股中国**的家居连锁机构金海马集团、家福建材超市有限公司、蒙特派家具集团。 已形成横跨家具、建材、装饰三大行业，集制造、销售于一体的国内独特的产业优势。

商业建筑领域：湘江集团投资控股的南方湘江集团，目前已在十多个省市建立了20多个商业建筑项目，开发了商业物流网络面积500万平方米。 南方湘江集团目前拥有全国**的商业批发网络和**进的物流中心平台。

房地产领域：面对激烈的市场竞争，湘江集团依托南湘集团，采取高起点、高投入的竞争策略，大力发展高端住宅产业。 目前已开发锦绣湘江花园、锦绣湘江·翡翠绿洲、银河湾等明星楼盘，荣获“中国名楼”称号。

金融领域：香江集团是广发银行、广发证券、广发基金管理公司的大股东。 成立广盛投资贷款担保公司，成功控股一家区域性商业银行。

冶金重工：2003年，香江集团收购上市公司山东临工，更名为“香江控股”和股票代码，并收购煤矿、铁矿股份，为集团做大做强奠定了基础在冶金重工领域。

2、香江集团管理变革与信息需求

“2003年和2004年对于香江集团来说非常重要——深化内部管理、加强控制、提高管理效率、减少不必要的中间环节、改进管理方法是我们团队的工作重点。”

香江集团董事长兼首席执行官翟美清认为，“实施全面预算管理是香江集团集团管理最重要的组成部分。” 香江集团财务总监肖风雷认为，随着规模的快速扩张，如何在保持原有的**率的情况下进行集中管理和监控，香江集团将战略目标的执行和绩效考核作为内部管理改革的重点。 香江集团的突出表现是在集团总部和南方香江集团实行集团财务集中管理和全面预算管理。 全面预算管理使员工根据明确的预算目标，清楚地了解公司未来的发展规划，使员工保持高昂的战斗力和士气，努力实现预算目标。 在经营期结束时，预算还可以作为绩效考核的标准，因为预算代表了公司员工和部门在预算期内的行为结果的期望和要求。 业务管理者可以以此来评估实际经营成果的表现，并根据预算进行通过。 通过考核和奖励来激励员工。

2003年4月，香江集团聘请专业咨询公司提供财务培训； 2003年12月，香江集团与德勤签订全面预算管理咨询项目合同，为集团建立全面预算管理体系。

3、香江集团预算管理流程

2004年4月，经过德勤咨询和财务管理部一个半月的研究，香江集团房地产项目公司预算管理方案出炉。 香江集团旗下房地产项目公司试点全面预算管理手动模式，取得显著成效。 在提高管理效率的同时，也暴露出以下问题，阻碍了整个集团的进一步提升：

1）预算编制不够准确

香江集团独特的预算体系，使得集团及二级集团下属预算结果的编制和汇总工作量很大。 他们依靠EXCEL表格来建立公式进行汇总。 这往往是由于无法限制报告格式被修改，以统一一致的格式填写内容造成的。 纠错检查，导致工作效率低下且容易出错。

2）实时预算控制成本高

手动模式下的预算控制依赖于人随时记录和更新预算执行结果。 不仅预算管理部门的工作量急剧增加，而且由于更新结果不及时，预算控制无法完全实现。 某些设计的预算控制成为事后检验。

3）频繁变动降低了预算监督的有效性

由于准备不准确，集团每个月都要进行预算调整。 同时，由于缺乏有效手段保证过程监督，预算调整随意性较大，预算管理的严谨性和严肃性大大降低。

4）缺乏预警，防患于未然

未能提前掌握重要事项的执行偏差，导致失去**的业务调整机会。提供从预算目标下达，到预算编制，到预算执行与控制，到预算分析与调整，到预算执行的完整预算应用流程。预算评估和评估； 和

与其他ERP组件无缝集成，实现动态预算执行的业务监控和分析。

4.全面的预算管理软件和应用程序

为解决全面预算制度执行中存在的问题，2004年9月，香江集团财务管理部经理张永清带头，聚集集团下属企业预算管理精英，组成八人预算小组对集团下属各企业进行调研，修订预算制度。 并于11月底推出适用于各行业的完善集团预算管理系统。

2004年12月，香江集团推出用友ERP-NC全面预算管理解决方案。 在2004年8月完成集团**期财务集中管理计划实施的前提下，经过三个月的实施，到2005年2月底，成功实施了集团财务集中管理的全流程管理、预算监控和预警机制。香江集团总部、南方香江集团旗下20余家企业综合预算。

香江集团全面预算管理应用具有以下特点：

1）各业务部门参与预算管理

香江集团实施的集团全面预算管理不仅覆盖了所有下属单位，而且按照成本利润中心模式考核的各部门均已进入预算执行组织，纳入系统监督范围。

同时，根据各部门职责，相应分配不同的业务运营计划和预算。 这确保了预算数据的全面来源。

2）房地产项目公司与物业管理公司执行预算考核指标不同

预算团队根据香江集团总部、房地产项目公司、物业管理公司不同的行业经营特点，确定了合适的预算考核指标，并确定了指标的业务含义和计算公式。 同时，借助集团财务管理平台，整个集团的预算考核能够标准化。

例如，香江集团总部重点关注投资预算、财务费用预算、融资预算和管理费用预算。

3）涵盖所有业务环节的计划和预算

香江集团全面预算体系已经超越了传统财务预算的范围，涵盖了财务、营销、销售、采购、人力资源、后勤保障、工程建设等各部门的行动计划和预算。 例如，用工计划、广告及展览计划、资产处置购买计划、预算资产负债表、损益表和收支表等。

4）实行严格的预算控制

香江集团针对不同的预算指标制定了不同的控制办法并严格执行。 例如，房地产项目公司的管理费用由重点项目和其他项目团队单独控制。 也就是说，对于金额大、可控性强的项目，要求单项不能超过预算，管理费用总额不得超过预算金额。 例如，某房地产项目公司的管理费用虽然对每个细化项目都设定了预算考核指标，但其中只有少数几个指标如“公关/招待费”等少数指标被要求不超过预算。 同时，管理费用总额不能超过预算限额。 其他细目预算限额仅作为分析参考，不用于强制控制。

5）预算调整必须严格程序

为保证预算管理的严肃性，香江集团规定一切收入和支出必须有预算前提。 如果发生了一个额外的项目，则必须在实施之前，必须由部门负责人，监督领导人和预算管理委员会批准。

尽管这种严格的过程方法确实在首次实施Heung Kong集团时确实增加了经理的工作量，但小组管理决定使每个下属单位通过这种严格的过程管理严格处理预算系统。 确保预算声明数据的严格性，并进一步完善预算内容，为2006年的预算配方奠定坚实的基础。

6）主要指标的预警机制

对于拥有许多子公司的集团企业，请实时监视每个企业的预算指标的实施并确定问题。 因此，财务管理部门经理Zhang 领导的预算团队根据不同企业的条件和集团管理目标的要求，为不同的预算评估指标设计了预警条件和交付渠道。 例如，一旦房地产项目公司的项目成本超过了当年预算的5％，该系统将通过****和手机短信自动通知项目经理和项目主管，以便及时进行调整。

5.实施效果

“通过使用UFIDA ERP-NC综合预算管理解决方案，该集团的预算管理已从人类控制和手动管理转变为计算机系统自动监控，从而避免了人类的主观干预和业务行为的随机性，并且详细介绍了业务管理内容量化，尤其是预警功能，使团队***能够真正控制公司！” -Heung Kong Group 总部的财务管理部经理张认为。

1）快速，准确地完成预算准备和摘要

UFIDA的ERP预算管理系统的网络应用使全国的 Group机构同时提交其各自的预算报告，而不会受到时间或地理位置的限制。 此外，该系统还提供预算准备导航，自动摘要计算和错误纠正功能，从而使集团和二级公司能够快速，准确地汇总预算指标和各自司法管辖区内的实施状态，从而大大降低了相关人员的工作强度并改善了相关人员的工作强度工作成果的质量。

2）实现实时预算控制

UFIDA ERP预算管理系统可以自动检测到财务和项目人员输入业务文件和***时的预算限制，并根据设定的预算控制方法处理业务，以便业务运营在集团管理的预期范围内并减少运营成本。 风险并加强了管理系统的实施。

3）标准化预算调整过程

基于工作流平台的UFIDA ERP预算管理系统不仅具有多级预算调整和跨单元批准功能，而且还提供了推动提醒和系统门户网站上的自动链接功能。 它使管理人员可以轻松查看预算调整应用程序，批准并签署批准意见，从而标准化预算调整过程。

4）主要指标预警

Ufida ERP综合预算管理系统提供的预警平台可以建立一个预警机制，该警告机制包括预警内容，预警条件，通知对象和通知表。 它改变了在手动模式下积极寻找并意外捕获异常现象的方式，以使江吉集团的管理者不必担心业务的发展并失去对方的视线。 它还降低了公司的业务风险。

5）徐吉安格集团有机地整合信息技术和管理，以建立一个集中的财务会计和将项目预算作为核心的全面实时预算控制模型。 该模型的建立为整个小组提供了对公司财务状况和经营业绩以及项目管理的实时反思。 为实时监控和提高公司竞争力提供支持。

具体来说：

在会计方面，实现了整个小组数据的集中管理，并且企业组的财务状况和经营结果是实时，动态和准确的；

在控制方面，每个分支公司的金融人员和项目人员都使用精确和全面的预算来对包括项目流程在内的所有运营活动进行实时控制，以有效降低成本；

在评估方面，小组管理可以随时跟踪预算计划的实施和更改，为全面评估其下属公司的运营结果和工作绩效提供了客观的基础。

ANLI教育小组成功实施了全面的预算管理系统案件

**教育小组的风格

在著名的大学中，上海乔汤大学盟军教育小组目前是上海乃至该国**的继续教育服务组织之一。 经过多年的努力，只有教育小组组成了一个多元化的工业连锁店，其业务范围涵盖了教育和培训，图书管理，翻译服务和其他领域。 Group已逐步发展成一个由30个子公司，位于上海，中国和其他省份和城市。

2.仅教育小组的业务发展导致了全面的预算管理系统的应用

像一些大型集团公司一样，Onli集团子公司的财务状况没有独立的会计功能。 因此，所有费用偿还，工资付款，财务和解和其他业务都需要通过总部统一。 另一方面，上海的Onli集团总部拥有自己的金融体系，并通过完整的内部费用审查机制来控制其子公司的财务状况。 在传统的运营模式下，子公司通常需要通过快递，****等将所有报销和财务文件发送给总部。收到该公司后，总部的财务部门将首先审核它，以查看是否补偿金额仅在执行一系列复杂的运营流程后，才必须准备并批准相关部门的财务预算。

显然，这种形式的操作有许多缺点。 首先，周期太长。 邮寄时间加上批准时间通常需要几周。 对于距离朱海（）的分支机构，有时需要2-3个月的时间来偿还费用。 其次，操作链接效率低下，容易损失和人为错误。

3.只有教育小组对全面预算管理系统的要求

Group的信息总监（名称）曾经负责金融部门。 他很清楚分支机构的报销过程带来的不便。 成为信息总监后，他非常希望找到一个可以帮助改善当前状况的系统。 。 偶然地，XX与为 Bank开发的门户网站接触。 在看到 Bank中的完整信息管理平台后，他认为该系统非常适合Onli。 因此，他找到了它，并希望仅开发专业的在线报销系统，从而改善了Allin的财务信息运营结构。

实际上，只有最初的请求才能解决冗长的报销周期。 通过与顾问的进一步研究，仅逐渐发现其丰富的财务和技术经验不仅可以帮助他们解决在线报销问题，而且还可以进一步优化其原始财务系统，这完全符合仅需求。 为该小组的未来发展制定总体计划。

主要功能：

根据仅当前的需求和实际应用状态，仅在以下功能模块中反映了仅开发系统的主要应用程序：

预算功能

预算模块是整个ONLI集团控制公司总体资本流量的关键。 财务部门每个月都会为相应部门设置每月预算金额。 财务人员将根据过去的条件在月初赚取预算金额。 每当业务部门提交报销申请时，系统都会自动查看金额是否在上一个预算之内。 这有效地节省了集团财务人员的审查时间。

信用函数

信用信息与每个员工的财务状况密切相关。 如果在报销批准过程中存在任何违规行为：金额的虚假报告，延迟提交报销申请，预算金额不合理等，该系统将从相关人员的信用评分中扣除。 由于每次产生费用时，必须在系统中填写报销表格，因此，如果在批准过程中拒绝该表格，您的信用将受到损害，您的信用评分将被扣除。 以定量方式衡量员工的信用限额也是科学管理的**体现。

另一方面，每个员工都使用一定的信用标准。 如果超过它，他将接受培训和其他措施。

合同控制

一般而言，财务部门负责管理公司的每日主要合同，包括：计算预付款，预付款时间以及促进营运资金的准备。 以上是每日财务需求。 根据用户的要求，工程师在系统中实施了将合同文档转换为电子版本的能力。

预警功能

预警功能的用户是管理人员。 由于繁忙的商业事务，该系统通常需要通过短信通知各方，并通过****将当天需要批准多少个文档。 如果有资金可用，成功偿还了费用，或者拒绝订单，则系统将通过发送短信和****引起注意来通知各方。这极大地促进了管理层对当前工作的管理。

财务报表

每日财务报表也是金融工作的重要组成部分。 金融人员必须在每个月底生产财务报表。 通过此模块，金融人员可以自动生成主要的财务报表，从而大大减少了金融人员的工作时间。

技术实施挑战

只有小组最初使用“ =”>数据库。为了满足未来企业发展的需求并响应Allin的需求，将原始数据库系统迁移到MSSQL数据库。由于数据的严格性，此操作此操作是必需的。没有错误。工程师在几天内完成了高质量的任务。

•在财务报表模块中，需要使用报告。 考虑到Angli集团的成本，它希望可以将Excel嵌入为报告。 顾问为此做了很多研究。 从用户成本和应用的角度来看，在Excel的环境中实现了大量报告的功能。 它不仅大大降低了AILI的成本，而且还创造了财务人员熟悉的操作环境，这更有利于提高工作效率。

•该系统与来自全国各地的人们密切相关，几乎每个人都需要使用它。 性能没有瓶颈，您可以支持200个并发用户。 随着Angli组的规模扩大，它也可以为更多用户提供支持。

4.实施效果

时间大大减少

使用在线报销系统后，提**率非常明显。 原始成本报销周期现在只能在1天内完成。 花了20分钟的时间才从财务报告，现在只能在3分钟内完成。时间和效率的提高使Angli可以将更多的经验集中在关键业务之上

该过程非常灵活

Angli的批准过程非常灵活。 在线批准系统取代了最初报告的原始设置模型。 如果主要管理人员出去，相关人员可以自定义特殊批准过程。 非常灵活且易于控制。 在使用安格利的传统金融体系中，这是完全不可想象的。

无地域限制

销售人员可以到处填写报销表格，无论他们去哪里，经理们也可以随时随地在线进行批准，这大大缩短了报销批准过程。

灵活的管理系统

信用管理是最科学管理的**体现。 信用完整性的定义反映了企业的文化。 Ogen将信用与个人绩效联系起来，这不仅反映了严格的系统，而且还允许科学财务概念渗透到企业中。

山东航空集团成功实施了软综合预算管理系统案例的浪潮

1.山东航空集团风格

山东航空集团（ Group）被称为“ Qilu Wings”，是成立于2000年的大规模州立航空运输企业集团。该公司拥有45亿元人民币的资产。 经过10年的发展， Group将 Group Co.，Ltd.作为母公司。 建筑物，Jinan Crane Hotel（三星）， Pilot 和其他分支机构，形成了运输行业的商业模式，作为***和支持上游和下游行业的发展，并逐渐发展成全面的企业结构。 团体。

2. Group的信息直接削减了全面预算管理信息的应用

集团全面预算的主体非常复杂。 会员单位涉及持有和非控制子公司以及无人的独立会计单位； B- 和国内企业中的两家公司都上市的公司； 它已扩展到各种行业，例如飞行员，空姐和与航空业相关的地面维护业务培训。 事实证明，集团公司的成员实施了子行业的会计系统，“企业会计系统”在2004年统一实施。根据现代企业系统，在主席的领导下实施了总统责任系统。董事会。

在2005年初，在每个软件的全面平衡和其他团体的经验之后，与自己的情况相结合，决定首先从全面的预算管理开始。 这也是整个启动战略管理和实现全面信息化的重要组成部分。 **步。

尽管从全面的预算管理开始，但专注于将来该集团的统一信息平台的构建。 此选择必须考虑企业的现有特征和需求，这些特征和需求可以满足组和下属企业的需求。 预算管理系统优化了企业资源的分配，确保实现集团公司的整体财务目标，动员各级员工的热情，促进企业机构，改善内部约束，标准化财务管理，使财务管理标准化企业的行为，促进企业的**效率； 有必要能够实现集中式管理的信息化统一平台的构建，并要求整个系统战略性地实施集中式控制，整合所有资源并实施战术上的分布式操作，以降低操作风险并发挥作用规模经济优势，协助集团实现战略目标。 也关注成熟产品和大型企业的实施案例。

在与财务部合作了六个月之后，2006年8月成功接受了全面的预算管理系统， 2006年的全面预算也已完成。

目前，系统操作是稳定的，用户很好地报告了：对整个生产和运营活动的金融部门的动态监控已经实现，财务与其他部门之间的联系和沟通得到了加强。 根据金融部门的基础，基于真实时间的会计数据和动态经济信息的反思，系统地掌握了系统的财务信息，以分析各个部门的预算项目的完成和现有问题，并提出进行纠正的远期建议和措施。 功能部门根据规定的流程对每个部门的预算实施进行全面评估，并将企业中的各种经济活动统一到企业的整体发展目标。 。

3.山东航空集团的综合预算系统的基本需求

作为一个大型国家的航空运输企业，山东航空集团要求该系统具有强大的安全性，可靠性，易于使用和可扩展性以及高级技术特征。 管理思想，尤其是在预算，控制和 - 之后进行分析和调整之后，并根据预算的实施进行绩效评估。 该系统应特别强调资源的分配，并支持集团公司的战略目标。 起点应该是集团公司的管理思想。 从小组管理的角度来看，应查看全面的预算系统。 真正成为战略管理的大力支持。

总体的目标

1.面对内部管理并改善企业运营的计划和监督性

2.对于业务流程，实现全面预算声明的标准化

3.面向面向的决策 - 制定，提供援助决策支持

4.面对未来，建立一个统一的公司财务信息平台

整体结构

综合预算信息系统的总体框架是基于集团的层次管理结构。 公司预算报告信息由集团的会员部门分解和实施，该信息根据该集团对企业内部预算汇编单元确定的年度操作目标。 该单位的预算声明总结了集团公司，集团公司将分析和监控预算的实施，并实现预算执行的评估和评估。

建立预算制度

全面的预算管理将使用预算分配，评估和控制各个部门和单位的各种财务和非财务资源，以有效地组织和协调企业的生产和运营活动，以完成既定的业务目标。 业务预算，投资预算，筹款预算和财务预算共同构成了企业的全面预算。

预算系统主要由以下部分组成：预算系统预算表准备部：1）业务预算2）资本预算3）筹款预算4）其他

根据“以下两个和两个预算”的预算准备过程，首先发布了预算目标。 每个企业部门都根据“一个”目标准备“一个UP”预算，并结合了自己的情况。 控制检查，检查检查后的摘要，小组审查每个单位报告的预算报告，以及不符合要求的预算报告将在批准意见中填写，并将退还给原始单位进行修改。 该集团的运营目标制定了企业的预算指标，形成了“两个”指标，并发行了企业。 企业将根据“两个”指标准备“两个UP”预算。 检查，检查邮政-数据以向更高级别的公司报告，并进行较高级别的公司进行批准处理，并总结批准的预算并为集团公司构成预算。 健康）状况。

通过多种分析方法，例如比较分析，每月分析和固定基本分析，执行过程可以分析指标，预算项目和预算表。 通过分析预算执行情况，它可以基于单位（部门），预算期，预算项目和预算项目。 2.四维渗透分析的预算版本，找到差异的原因并支持决策。

4.灵感软预算管理系统的主要特征

1.该预算系统支持各种预算系统，这些系统可以实现全面的预算管理，包括业务预算，财务预算，资本预算和筹款预算。

2.可以实现灵活的预算准备过程，在会计年的阶段进行支持准备，还可以为新年准备的预算提供支持。 可以定义预算格式，适用于多种预算准备方法。

3.支持滚动预算，弹性预算，增量预算，基于零的预算和其他准备方法，支持**集中预算的准备和分解，底部预算预算准备和摘要以及预算准备过程与上下预算准备过程。

4.预算准备支持各种详细的预算数据方法。 它可以从准备期间进行完善，也可以从部门和项目中进行改进。

5.支持预算表之间的扣除，表格之间外国关系的定义；

6.灵活的功能权限和数据权限控制。 不同的人拥有不同级别和数据的不同级别的操作，修改和查看的权限，以确保系统和数据的安全性。

7.在其他业务系统中传递预算执行的数据可以直接作为其他系统共享，以实现预算和警告，并在此事件中控制； 可以同时定义不同的控制方法。 。

8.预算分析是灵活的。 您可以进行各种分析，例如预算比较分析，预算差异分析，预算分析，预算固定分析和预算渗透分析，以满足预算管理的需求。

5.实施效果

预算系统反映了公司的下一步以及企业的真实管理思想和业务行为。 为了应对这种情况， Group在预算系统中添加了相当大的控制点，例如自动警告和自动化警报，以更好地掌握集团公司业务脉搏和发展趋势的整个预算。

从预算的准备开始， Group管理层的核心思想得到了充分反映。 该集团整个预算系统的近200张表。 数据从企业的人工和各种材料消费配额开始之后，它将自动反映以后的成本表。 总结现金收入和支出。 在最后三个会计报表中，有60％至70％自动从以前的链接中获得，因此很难人为地“假”。 这些增强了小组的控制能力。

通过全面的预算管理系统，集团对每个单元的生产和运营活动都有全面的了解，实现了对该集团第二个**单位的全面管理和监视，并将企业中的各种经济活动统一到整体企业发展企业的整体发展。 目标出现，在小组内形成一致的组合，并促进小组的有效运作。 全面的预算确实为 Group的战略管理提供了大力支持。 它及时掌握了公司信息的管理资源，分配公司信息，全面的企业管理资源，并将资源分配到最有效的地方； 发展生活脉搏。

集团的先前管理主要是行政管理，人事管理和财务监督。 由于政府每年都有对该集团的资金支持，因此该集团的子公司报告工作主要考虑如何分配资金，但不会报告其生产和运营数据。 现在，通过实施系统，该小组可以在运营，销售和资本的各个方面找到，并对企业的业务活动有很好的了解。 就系统本身而言，它的确反映了企业管理作为主导和管理的思想。 它不是一个机械化的系统，而是人性化和动态的系统。

DA Yawan核电站成功实施了运营预算（ABB）预算管理案件

1. Daya湾核电站风格

作为该国的**个大型商业核电站，Daya Bay核电站非常重视自建设以来的预算管理。 为特殊预算管理基础设施时期建立投资预算管理机构。 在1994年进入商业运营期后，预算管理在发电厂晋升。 自1997年以来，该公司于1997年在该公司实施了全面的预算管理。到目前为止，该中心是一个全面的预算管理系统。 预算管理的实施已在电站管理中获得了巨大的经济利益。 根据统计数据，从1997年到2002年，从1997年到2002年，平均储蓄了9232万元。

2.核电站采用的预算管理方法

为了响应核电站运营管理的特征，Daya湾核电站采用了“基于零的预算”管理方法。 这样做的好处是，成本中心需要在预算声明期间进一步检查并讨论先前的工作。 同时，它还可以有效地消除和降低“今年现有或支出费用”的成本，以实现支出的习惯，所有项目都需要重新检查其支出的合理性。 使用基于零的预算管理方法的困难在于，所有项目都需要重新检查。 工作量非常大，效率很低，及时性很差，投资成本也很大。 为了避免上述问题并全面发挥公司预算计划的作用，当我们设计公司的预算操作模式时，我们会采用“折扣”模式，即所有新项目和重要项目（更多使用超过$ 50,000）。 预算管理，其他项目的滚动预算以及特定的工作方法，例如年度预算准备，年度预算调整和预算变更，以将预算与实际工作相匹配。衡量通过预算指导工作计划的作用。

3.预算管理组织

通过在各个级别设置成本中心来实现预算管理职能。 成本中心责任管理系统是根据统一领导，等级管理的原则设置的，并根据技术特征和管理要求建立。 目前，根据公司机构的划分，作为制定，管理和执行的三个级别，执行级别分为**成本中心，即部门 - 级成本中心，办公室成本中心和科学 - 级成本中心。 各级成本中心的负责人是部长，董事和部门负责人，并计划，宣布，执行，控制和评估其各自成本中心的预算，成本和其他资源。 成本中心的基本单位通常除以该单位，但是有很多业务的地方。 作为单位的部门； 对于工程项目或交叉站点工程项目，可以设置独立和临时的成本中心。 负责成本中心的人。 每个成本中心应指定一个特殊的人作为一部分预算，以协助负责成本中心的人的日常预算管理或其他经济管理。 以下图显示了各个级别的预算管理级别的成本。

预算管理的决定水平是董事会和执行委员会，管理层是总经理，执行级别是各级职能部门。 总经理委托财务部门实施公司的预算管理。

4.预算管理的系统建设

根据预算管理的要求，公司制定了各种程序和系统，这些程序和系统清楚地规定了各个方面的预算管理。 根据不同的经济业务，制定了“生产预算准备和执行程序”，“资本预算准备和执行程序”，“物质采购预算准备和行政程序”，以实施特定的预算管理。 “成本中心管理法规”规范成本中心的职责和权力。

5. cycle

The of power the cycle of "work plan one and one -pay one and one work plan".

工作计划。 This is the basis for all . The by the work plan is not the real , it is a that be .

预算规划。 Every , the of will issue the " Plan " to the in of the 's cost at all and on -the -job at all . On the basis of the , the and for is out; the of the of the is by the cost at all . for to the cost or port ; the cost of each level are for the of the of the cost , to the ; The 's or cost is , and then the cost where the is will be to the of ; the , the of the cost of the of and the unit of will be based on the